Rafael Sousa Lima

Possui graduação em Ciências Contábeis pela Universidade de Brasília, MBA em Orçamento Público pela Universidade Católica de Brasília, Curso Especial para Reguladores do Mercado de Capitais promovido pela BMF Bovespa, Pós-Graduação em Administração Pública pela EBAPE/FGV e Mestrado em Administração Pública pela EBAPE/FGV. Doutor pelo Programa de Pós-Graduação em Ciências Contábeis da Universidade de Brasília. Trabalha como Perito Criminal na Polícia Federal. Foi Fiscal Tributário da Secretaria de Fazenda do Governo do Distrito Federal, Agente de Polícia Federal e Assistente de Negócios do Banco do Brasil. É professor universitário e atua na docência de cursos de pós-graduação. Contador CRC/DF n 015863/O. Auditor Independente CNAI/CFC n 7818.

Informações coletadas do Lattes em 19/05/2026

Acadêmico

Formação acadêmica

Doutorado em Ciências Contábeis

2018 - 2021

Universidade de Brasília, UnB
Título: Análise de Redes Sociais no Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro e Corrupção
, Ano de obtenção: 2021. André Luiz Marques Serrano. Palavras-chave: contabilidade forense; lavagem de dinheiro; corrupção; Análise de Redes Sociais.Grande área: Ciências Sociais Aplicadas / Área: Administração / Subárea: Ciências Contábeis. Setores de atividade: Outras atividades profissionais, científicas e técnicas.

Mestrado em Administração Pública e Governo

2009 - 2012

Fundação Getúlio Vargas
Título: Orçamento Público como Instrumento de Gestão no Nível das Organizações Públicas: O Caso da Polícia Federal, Ano de Obtenção: 2012
Armando Santos Moreira da Cunha.Palavras-chave: administração pública; gestão; orçamento público; policia federal.Grande área: Ciências Sociais Aplicadas / Área: Administração / Subárea: Administração Pública / Especialidade: Orçamento Público.

Especialização em Administracao Publica

2009 - 2010

Fundação Getúlio Vargas
Título: Orçamento Público como Instrumento de Gestão no Nível das Organizações Públicas: O Caso da Polícia Federal.
Orientador: Armando Cunha

Especialização em MBA Controle de Gestão - Orçamento Público

2005 - 2007

Universidade Católica de Brasília
Título: Orçamento Público: discussão sobre os orçamentos autorizativos e impositivos
Orientador: Marcelo Barros Marques

Graduação em Ciências Contábeis

1997 - 2001

Universidade de Brasília, UnB

Formação complementar

2026 - 2026

Contabilidade com foco na gestão do patrimônio público. (Carga horária: 21h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2026 - 2026

Contabilidade com foco na gestão da orçamento público. (Carga horária: 20h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2026 - 2026

Contabilidade com foco na gestão da informação contábil. (Carga horária: 20h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2026 - 2026

Curso sobre Contratações de Criminalística - Do Planejamento à Execução. (Carga horária: 20h). , Academia Nacional de Polícia, DIREN-ANP/PF, Brasil.

2026 - 2026

Planificacion_y_organizacion_personal_en_el_trabajo. (Carga horária: 20h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2025 - 2025

Introducción a los delitos económicos e investigación patrimonial financier. (Carga horária: 50h). , Escola Iberoamericana de Polícia, IBERPOL, Espanha.

2025 - 2025

Planejamento Estratégico para Organizações Públicas. (Carga horária: 25h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2025 - 2025

Gerenciamento de Serviços de TIC focado na Administração Pública. (Carga horária: 25h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2024 - 2024

Curso de BI para a Criminalística. (Carga horária: 24h). , Academia Nacional de Polícia, DIREN-ANP/PF, Brasil.

2024 - 2024

Curso de Formação de Professor de Defesa Pessoal Policial. (Carga horária: 84h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2024 - 2024

Curso de Liderança de Alta Performance. (Carga horária: 40h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2024 - 2024

Gestão Tributária Municipal. (Carga horária: 30h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2024 - 2024

Educação Fiscal - Estado e Tributação. (Carga horária: 40h). , Escola Nacional de Administração Pública, ENAP, Brasil.

2024 - 2024

Curso de Formação de Professor de Defesa Pessoal Policial. (Carga horária: 84h). , Academia Nacional de Polícia, DIREN-ANP/PF, Brasil.

2022 - 2022

Encontro sobre Investigações que envolvem o uso de criptomoedas. (Carga horária: 10h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2021 - 2021

Cryptocurrency Tracing Certified Examiner. (Carga horária: 12h). , CipherTrace, CIPHERTRACE, Estados Unidos.

2020 - 2020

Python Fundamentos Para Análise de Dados 3.0. (Carga horária: 60h). , Data Science Academy, DS Academy, Brasil.

2018 - 2018

Extensão universitária em Métodos Quantitativos Aplicados à Contabilidade. (Carga horária: 30h). , Universidade de Brasília, UnB, Brasil.

2018 - 2018

Extensão universitária em Teoria da Contabilidade. (Carga horária: 30h). , Universidade de Brasília, UnB, Brasil.

2018 - 2018

Curso de Introdução à Cultura de Data Analytics. (Carga horária: 16h). , Aquarela Advanced Analytics, AQUARELA, Brasil.

2017 - 2017

Curso de Ferramentas de Análise do Portal Cintepol. (Carga horária: 60h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2011 - 2011

Advanced Course on The Reid Technique of Interviewing and Interrogation. (Carga horária: 8h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2011 - 2011

The Reid Technique of Interviewing and Interrogation. (Carga horária: 24h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2011 - 2011

Undercover Tactics & Informant Handling. (Carga horária: 40h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2006 - 2007

Curso Especial para Reguladores. (Carga horária: 212h). , Bolsa de Mercadorias e Futuros, BM&F, Brasil.

2006 - 2006

Curso de Formação de Perito Criminal Federal. (Carga horária: 856h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2005 - 2005

Counterfeit Passport Awareness. (Carga horária: 8h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2004 - 2004

Básico de inteligência Policial. (Carga horária: 80h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2004 - 2004

Financial Information Collection and Analysis. (Carga horária: 80h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

2002 - 2002

Curso de Formação de Agente de Polícia Federal. (Carga horária: 568h). , Departamento de Polícia Federal, DPF, Brasil.

Idiomas

Inglês

Compreende Bem, Fala Bem, Lê Bem, Escreve Bem.

Espanhol

Compreende Bem, Fala Razoavelmente, Lê Bem, Escreve Razoavelmente.

Participação em eventos

Simpósio de Segurança Digital 2023. 2023. (Simpósio).

8º Congresso de Contabilidade e Governança da UnB. TREINAMENTO ANTICORRUPÇÃO E TÉCNICAS DE NEUTRALIZAÇÃO: EVIDÊNCIAS EM PROFISSIONAIS DE SEGURANÇA PÚBLICA. 2022. (Congresso).

2021 Forensic Accounting Section Research Conference. Identifying Financial Patterns of Money Laundering with Social Network Analysis: a Brazilian Case Study. 2021. (Congresso).

Interforensics 2021 Conferência Internacional de Ciências Forenses. Estudo de Caso - Operação Daemon. 2021. (Congresso).

VII Congresso UnB de Contabilidade e Governança. Análise de Redes Sociais contra a corrupção: estudo do orçamento público vinculado à pandemia. 2021. (Congresso).

XXI USP International Conference in Accounting. 2021. (Congresso).

4th Global Conference on Criminal Finances & Cryptocurrencies. 2020. (Seminário).

6º Congresso UnB de Contabilidade e Governança. Um estudo sobre o pergil do policial federal brasileiro que atua no combate a crimes financeiros. 2020. (Congresso).

XX USP International Conference in Accounting. Contabilidade Forense e Grafos no Combate à Lavagem de Dinheiro. 2020. (Congresso).

5th UnB International Conference on Accounting and Governance. 2019. (Congresso).

InterFORENSICS. 2019. (Congresso).

XIX USP International Conference in Accounting. PERSPECTIVA KUHNIANA SOBRE A CIÊNCIA CONTÁBIL: DO SURGIMENTO DO PARADIGMA AO PERÍODO DE CRISE. 2019. (Congresso).

IV Congresso UnB de Contabilidade e Governança. Desmistificando Big Data: evolução mandatória para perícia contábil. 2018. (Congresso).

VII Seminário Nacional de Perícia Contábil.Ferramentas de TI para Perícias Financeiras. 2018. (Seminário).

XII Congresso ANPCONT. Racionalidade Substantiva em Unidades de Perícia Criminal Contábil-Financeira. 2018. (Congresso).

Encontro de Aprimoramento em Perícias Contábeis. 2017. (Encontro).

II Simpósio Nacional de Gestores do Sittel e V Simpósio Nacional de Gestores do Simba. 2016. (Simpósio).

Encontro de Aprimoramento em Perícias Contábeis. 2015. (Encontro).

Participação em bancas

Aluno: Ronald Miranda

LIMA, Rafael Sousa.; ROSSONI, L.. CONFORMIDADE DA POLÍCIA FEDERAL ÀS RECOMENDAÇÕES INTERNACIONAIS RELATIVAS ÀS ATIVIDADES INVESTIGATIVAS ENVOLVENDO CRIPTOATIVOS: UM ESTUDO BASEADO NA PERSPECTIVA INSTITUCIONAL. 2025. Dissertação (Mestrado em Administração) - Universidade de Brasília.

Aluno: Melissa Fernandes Marinho de Souza

LIMA, Rafael Sousa.; CRUZ FILHO, E. C.. Caso Milionário: A recuperação de ativos ocultos da construtora Viafort. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: Melissa Fernandes Marinho de Souza

LIMA, RAFAEL SOUSA; CRUZ FILHO, E. C.. CASO MILIONÁRIO: A Recuperação de Ativos Ocultos da Construtora VIAFORT. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: EDUARDO ROBERTO ROSA

LIMA, RAFAEL SOUSA; RUBACK, M. C.. O USO DE INTELIGÊNCIA ARTIFICIAL GENERATIVA NA REALIZAÇÃO DE PERÍCIAS CONTÁBEIS: demonstração e reflexões. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: Roberto Mielle Dias da Silva Ribeiro

LIMA, RAFAEL SOUSA; CRUZ FILHO, E. C.. ANÁLISE DE REDES SOCIAIS NA PERÍCIA CONTÁBIL-FINANCEIRA: estudo de caso de sonegação fiscal. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: RAIMUNDO CHABOWSKI

LIMA, RAFAEL SOUSA; HURTADO, R. A. R.. O ENSINO DA CONTABILIDADE FORENSE NAS UNIVERSIDADES FEDERAIS BRASILEIRAS: uma análise curricular. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: ALEXANDRE UNGARETTI MARCONDES DE MELLO

LIMA, RAFAEL SOUSA; POLITO, R. F.. UTILIZAÇÃO DE PLATAFORMAS DE APOSTAS ON-LINE COMO MIXERS PARA LAVAGEM DE DINHEIRO COM CRIPTOATIVOS: possíveis métodos e estratégias de mitigação. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: BRUNO CAVALCANTI TEIXEIRA

LIMA, RAFAEL SOUSA; RIBEIRO, D. C.. ANÁLISE DE GRAFOS EM TRANSAÇÕES BANCÁRIAS: MEDIDAS DE CENTRALIDADE E DETECÇÃO DE COMUNIDADES COMO INDICADORES DE LAVAGEM DE DINHEIRO. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: Paulo Fernando Machado Carneiro

LIMA, RAFAEL SOUSA; AMORIM, J. V.. PERÍCIA CRIMINAL CONTÁBIL E ECONÔMICA NO COMBATE A FRAUDES EM CONTRATAÇÕES PÚBLICAS: O Caso do Simples Nacional e a Lavagem de Capitais. 2025. Monografia (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia.

Aluno: DOUGLAS HENRIQUE DUQUE SILVA

LIMA, RAFAEL SOUSA. PRINCIPAIS CAUSAS DE INCÊNDIO COM ORIGEM EM FENÔMENOS ELÉTRICOS: um guia ilustrado de casos reais. 2023 - Departamento de Polícia Federal.

Aluno: Aline Borges Teixeira

LIMA, RAFAEL SOUSA. EFEITOS DO OBSERVADOR NAS ANÁLISES DE LOCAIS DE CRIME: há interferência dos vieses cognitivos nas tomadas de decisões periciais?. 2023 - Departamento de Polícia Federal.

Aluno: LEANDRO DO CARMO PITTA

LIMA, RAFAEL SOUSA. PROCEDIMENTOS ADOTADOS POR PROFISSIONAIS DE SAÚDE NO ATENDIMENTO PRÉ-HOSPITALAR ÀS VÍTIMAS DE LOCAIS DE CRIME CONTRA A VIDA NO ESTADO DO TOCANTINS: da preservação do local à destinação de vestígios. 2023 - Departamento de Polícia Federal.

Aluno: IGOR RODRIGUES CAVALCANTI

GONCALVES, R. S.;SOUSA LIMA, RAFAEL. APLICAÇÃO DA LEI DE BENFORD NA AUDITORIA DE CONTRATOS PÚBLICOS: Uma Análise com Olhar do Usuário Externo a Partir dos Contratos Disponíveis no Portal Nacional de Contratações Públicas (PNCP). 2025. Trabalho de Conclusão de Curso (Graduação em Ciências Contábeis) - Universidade de Brasília.

Aluno: IGOR RODRIGUES CAVALCANTI

LIMA, Rafael Sousa.. APLICAÇÃO DA LEI DE BENFORD NA AUDITORIA DE CONTRATOS PÚBLICOS: Uma Análise com Olhar do Usuário Externo a Partir dos Contratos Disponíveis no Portal Nacional de Contratações Públicas (PNCP). 2025. Trabalho de Conclusão de Curso (Graduação em Ciências Contábeis) - Universidade de Brasília.

LIMA, RAFAEL SOUSA. Fraud as a Systemic Phenomenon in the Kansas Bond Scandal of 1933. 2021. American Accounting Association.

LIMA, Rafael Sousa.. Nível de adesão das companhias de capital aberto do Brasil e do México que negociam ações no mercado norte-americano às seções 401 e 404 da Lei Sarbanes-Oxley. 2020. Universidade Federal de Pernambuco.

Orientou

Victor Marcel Pereira Pires

LEI DE BENFORD NA FISCALIZAÇÃO DE DESPESAS PÚBLICAS: UMA APLICAÇÃO AOS GASTOS DA UNIÃO COM O ENFRENTAMENTO DA PANDEMIA DE COVID-19; 2023; Dissertação (Mestrado em Economia) - Universidade de Brasília, ; Coorientador: Rafael Sousa Lima;

Rodrigo Barbosa de Almeida

DETERMINANTES DE FRAUDES EM CRIPTO JOGOS: ABORDAGEM A PARTIR DE RED FLAGS TRADICIONAIS DE UM ESQUEMA PONZI; 2023; Dissertação (Mestrado em Economia) - Universidade de Brasília, ; Coorientador: Rafael Sousa Lima;

Flavia Freitas de Siqueira

FACILITAÇÃO À LAVAGEM DE DINHEIRO? UM ESTUDO SOBRE AS CÉDULAS DE 200 REAIS PRODUZIDAS PARA PAGAMENTO DO AUXÍLIO EMERGENCIAL; 2023; Dissertação (Mestrado em Economia) - Universidade de Brasília, ; Coorientador: Rafael Sousa Lima;

Henrique Yassuyuki Tsuboi

IDENTIFICAÇÃO DE ATIVIDADES SUSPEITAS DE LAVAGEM DE DINHEIRO: ABORDAGEM COM APRENDIZAGEM DE MÁQUINA EM CARTEIRAS NA REDE ETHEREUM; 2023; Dissertação (Mestrado em Economia) - Universidade de Brasília, ; Coorientador: Rafael Sousa Lima;

SINARA KARINE EUFRÁZIO DE CARVALHO

EDUCAÇÃO EM CONTABILIDADE FORENSE: uma análise comparativa da pós-graduação entre Brasil e Estados Unidos; 2025; Monografia; (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia; Orientador: Rafael Sousa Lima;

Alan Teixeira de Oliveira

CRIMES FINANCEIROS EM INSTITUIÇÕES RELIGIOSAS: PROPOSTA METODOLÓGICA DE ATUAÇÃO DOS PERITOS CRIMINAIS FEDERAIS; 2025; Monografia; (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia; Orientador: Rafael Sousa Lima;

DANIEL MARTINS DE CAMPOS

CONTABILIDADE FORENSE APLICADA EM INVESTIGAÇÕES DE CRIMES DE LAVAGEM DE DINHEIRO; 2025; Monografia; (Aperfeiçoamento/Especialização em Curso de Especialização em Contabilidade Forense) - Academia Nacional de Polícia; Orientador: Rafael Sousa Lima;

Produções bibliográficas

ALMEIDA, RODRIGO BARBOSA DE ; LIMA, RAFAEL SOUSA ; SOUZA, PAULO VITOR SOUZA DE . Red Flags in Play-to-Earn Crypto Games: proposal and Testing of a Checklist Based on Ponzi Scheme. REVISTA DE CONTABILIDADE E ORGANIZAÇÕES , v. 19, p. e230807, 2025.
PIRES, VICTOR MARCEL PEREIRA ; LIMA, RAFAEL SOUSA ; SOUZA, PAULO VITOR SOUZA DE . Fiscalização dos gastos governamentais com o enfrentamento da Covid-19. Revista Catarinense da Ciência Contábil , v. 23, p. e3518-1, 2024.
LIMA, RAFAEL SOUSA ; SERRANO, ANDRÉ LUIZ MARQUES . Análise de Redes Sociais contra a corrupção: estudo do orçamento público vinculado à pandemia do Covid-19. REVISTA DE CONTABILIDADE E ORGANIZAÇÕES , v. 16, p. e191515-14, 2022.
LIMA, RAFAEL SOUSA ; SERRANO, ANDRÉ LUIZ MARQUES ; FERREIRA, LUCAS OLIVEIRA GOMES ; OLIVEIRA, ÁLAN TEIXEIRA DE . HABILIDADES DESEJADAS PARA O COMBATE A CRIMES FINANCEIROS: PERCEPÇÃO EM UMA INSTITUIÇÃO FEDERAL. REVISTA BRASILEIRA DE CIENCIAS POLICIAIS , v. 12, p. 21-51, 2021.
SOUSA LIMA, RAFAEL ; MARQUES SERRANO, ANDRÉ LUIZ ; ONOME IMONIANA, JOSHUA ; MEDEIROS CUPERTINO, CÉSAR . Identifying financial patterns of money laundering with social network analysis: a Brazilian case study. Journal of Money Laundering Control , v. 25, p. 118-134, 2021.
LIMA, Rafael Sousa. ; GONCALVES, A. O. . Racionalidade Substantiva em Unidades de Perícia Criminal Federal Contábil- Financeira. REVISTA BRASILEIRA DE CIENCIAS POLICIAIS , v. 11, p. 141-163, 2020.
LIMA, RAFAEL SOUSA ; SERRANO, ANDRÉ LUIZ MARQUES ; FERREIRA, LUCAS OLIVEIRA GOMES . Perspectiva Kuhniana sobre a Ciência Contábil: do surgimento do paradigma ao período de crise. Revista Catarinense da Ciência Contábil , v. 19, p. 2985-1, 2020.
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; CUPERTINO, C. M. ; SOUZA, A. J. ; FERREIRA, L. O. G. . Demystifying Big Data: mandatory evolution for forensic accounting in Brazil. International Journal of Auditing Technology , v. 4, p. 115-132, 2019.
ROSA, M. J. F. ; LIMA, Rafael Sousa. . Perícia Criminal Federal Contábil-Financeira. Perícia Federal, Brasília, p. 8 - 9, 01 jun. 2018.
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; CUPERTINO, C. M. . Contabilidade Forense e Grafos no Combate à Lavagem de Dinheiro. In: XX USP International Conference in Accounting, 2020, São Paulo. Anais do XX USP International Conference in Accounting. São Paulo: Fipecafi, 2020.
LIMA, Rafael Sousa. ; GONCALVES, A. O. . Racionalidade Substantiva em Unidades de Perícia Criminal Contábil-Financeira. In: XII Congresso ANPCONT, 2018, João Pessoa. Anais do XII Congresso ANPCONT, 2018.
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; CUPERTINO, C. M. ; SOUZA, A. J. . Desmistificando Big Data: Evolução Mandatória para Perícia Contábil. In: 4º Congresso UnB de Contabilidade e Governança, 2018, Brasília. Anais do 4º Congresso UnB de Contabilidade e Governança, 2018.
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; FERREIRA, L. O. G. . Perspectiva Kuhniana sobre a Ciência Contábil: do Surgimento do Paradigma ao Período de Crise. In: XIX International Conference in Accounting, 2019, São Paulo. Resumo do Anais XIX International Conference in Accounting. São Paulo: Fipecafi, 2019. p. 171-171.
TSUBOI, HENRIQUE YASSUYUKI ; LIMA, RAFAEL SOUSA ; OLIVEIRA, KLEBER VASCONCELLOS DE . Forensic investigation of suspected money laundering activities over the Ethereum blockchain: a machine learning approach. Accounting Research Journal , 2026.
LIMA, Rafael Sousa. . Criptomoedas: conceitos, fraudes e rastreamento. 2023. (Apresentação de Trabalho/Seminário).
LIMA, Rafael Sousa. . Fraudes: técnicas de monitoramento e descoberta. 2023. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
ALMEIDA, R. B. ; LIMA, Rafael Sousa. ; SOUZA, P. V. S. . Determinantes de Esquema Ponzi em Criptojogos: Abordagem a partir de Red Flags Tradicionais. 2023. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
PIRES, V. M. P. ; LIMA, Rafael Sousa. ; SOUZA, P. V. S. . Fiscalização dos Gastos Governamentais com o Enfrentamento da Covid-19: Aplicação da Lei de Benford na Execução da Despesa Pública. 2023. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. . Cadeia de Custódia de Vestígios Contábil-Financeiros. 2022. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, RAFAEL SOUSA . Perícia Contábil em Criptoativos. 2022. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, RAFAEL SOUSA . Controle Social: Combate a Corrupção e Lavagem de Dinheiro. 2022. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, RAFAEL SOUSA ; SERRANO, A. L. M. ; IMONIANA, J. O. ; CUPERTINO, C. M. . Identifying Financial Patterns of Money Laundering with Social Network Analysis: a Brazilian Case Study. 2021. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. . Créditos Orçamentários Extraordinários Relativos à Pandemia e Corrupção nos Municípios Brasileiros. 2021. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, RAFAEL SOUSA . Estudo de Caso - Operação Daemon. 2021. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, RAFAEL SOUSA . Técnicas de investigação patrimonial da Polícia Federal: análises financeira, bancária e patrimonial. 2021. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, RAFAEL SOUSA . Técnicas de investigação patrimonial da Polícia Federal: análises financeira, bancária e patrimonial. 2021. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, RAFAEL SOUSA ; SERRANO, A. L. M. . Análise de Redes Sociais contra a corrupção: estudo do orçamento público vinculado à pandemia. 2021. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; CUPERTINO, C. M. . Contabilidade Forense e Grafos no Combate à Lavagem de Dinheiro. 2020. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; FERREIRA, L. O. G. . Um estudo sobre o pergil do policial federal brasileiro que atua no combate a crimes financeiros. 2020. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. . Perícia Contábil e Contabilidade Forense em Crimes Financeiros e Corrupção. 2020. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; FERREIRA, L. O. G. . Perspectiva Kuhniana sobre a Ciência Contábil: do Surgimento do Paradigma ao Período de Crise. 2019. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. . Perícia Contábil na Esfera Criminal: Técnicas, Procedimentos e Casos Práticos. 2019. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Perícia contábil. 2018. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. ; SERRANO, A. L. M. ; CUPERTINO, C. M. ; SOUZA, A. J. . Desmistificando Bid Data: Evolução Mandatória para Perícia Contábil. 2018. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. ; GONCALVES, A. O. . Racionalidade Substantiva em Unidades de Perícia Criminal Contábil-Financeira. 2018. (Apresentação de Trabalho/Congresso).
LIMA, Rafael Sousa. . Ferramentas de TI para Perícias Contábil-Financeiras. 2018. (Apresentação de Trabalho/Seminário).
LIMA, Rafael Sousa. . A Perícia Contábil-Financeira de Natureza Criminal. 2017. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Técnicas Utilizadas por Operadores Financeiros no Crime de Lavagem de Dinheiro. 2017. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Perícia criminal Contábil-Financeira. 2016. (Apresentação de Trabalho/Seminário).
LIMA, Rafael Sousa. . Identificacação de Métodos Empregados na Prática de Crimes Financeiros: uma Abordagem da Perícia Criminal Federal. 2016. (Apresentação de Trabalho/Outra).
LIMA, Rafael Sousa. . Investigação patrimonial e lavagem de dinheiro.. 2014. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Investigação patrimonial e lavagem de dinheiro.. 2013. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Contabilidade de custos e qualidade do gasto no setor público. 2010. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Gerenciamento de Custos. 2009. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Estudo de Caso - Operação Taturana. 2009. (Apresentação de Trabalho/Conferência ou palestra).
LIMA, Rafael Sousa. . Estudo de Caso - Operação Taturana. 2008. (Apresentação de Trabalho/Seminário).

Outras produções

LIMA, Rafael Sousa. . Manual da Gestão da Qualidade do Gasto. 2009.

AMORIM, J. V. ; MAGRO, R. R. ; LIMA, Rafael Sousa. ; PERUGINI, M. M. C. . Curso de Perícia em Licitações. 2026. (Desenvolvimento de material didático ou instrucional - Caderno didático).

LIMA, Rafael Sousa. . Identificação de Métodos Empregados na Prática de Crimes Financeiros: Uma abordagem da Perícia Criminal Federal. 2016. .

LIMA, Rafael Sousa. . Identificação de Métodos Empregados na Prática de Crimes Financeiros: uma Abordagem da Perícia Criminal Federal. 2016. .

Prêmios

2021

Research Paper Award, American Accounting Association.

Histórico profissional

Endereço profissional

Departamento de Polícia Federal, Instituto Nacional de Criminalística. , Departamento de Polícia Federal, Setores Complementares, 70610902 - Brasília, DF - Brasil, Telefone: (61) 20249766, URL da Homepage:

Experiência profissional

2024 - Atual

Academia Nacional de Polícia

Vínculo: Servidor público, Enquadramento Funcional: Coordenador de Curso

2006 - Atual

Departamento de Polícia Federal

Vínculo: Servidor público, Enquadramento Funcional: Perito Criminal Federal, Carga horária: 40, Regime: Dedicação exclusiva.

Outras informações:
Tem experiência na elaboração de laudos periciais, planejamento de grandes operações policiais e liderança de equipes de busca e apreensão. Já desenvolveu trabalhos na Diretoria de Administração e Logística Policial, Coordenação-Geral de Polícia de Repressão a Drogas e Coordenação-Geral de Polícia Internacional (Interpol). Atuação na área de combate a lavagem de dinheiro. Ocupou a função de Chefe do Serviço de Perícias Contábeis e Econômicas da Polícia Federal no período de 2016 a 2018.

2003 - 2005

Departamento de Polícia Federal

Vínculo: Servidor público, Enquadramento Funcional: Agente de Polícia Federal, Carga horária: 40, Regime: Dedicação exclusiva.

Outras informações:
Desenvolveu trabalhos na área de recursos humanos e na áea de inteligência policial.

Atividades

02/2023
Direção e administração, Diretoria Técnico-Científica.Cargo ou função, Chefe de Divisão de Perícias Digitais, Contábeis e de Engenharia.
07/2018
Outras atividades técnico-científicas , Instituto Nacional de Criminalística, Instituto Nacional de Criminalística.Atividade realizada, Produção de laudos criminais.
07/2017 - 06/2019
Direção e administração, Diretoria Técnico-Científica.Cargo ou função, Gerente do Projeto Miner.
06/2016 - 09/2018
Direção e administração, Instituto Nacional de Criminalística.Cargo ou função, Chefe do Serviço de Perícias Contábeis e Econômicas.
01/2015 - 06/2016
Outras atividades técnico-científicas , Instituto Nacional de Criminalística, Instituto Nacional de Criminalística.Atividade realizada, Elaboração de laudos de perícia criminal na área contábil-financeira..
07/2011 - 12/2014
Outras atividades técnico-científicas , Diretoria de Combate ao Crime Organizado, Diretoria de Combate ao Crime Organizado.Atividade realizada, Grupo de Investigações sensíveis e lavagem de dinheiro.
02/2009 - 07/2011
Direção e administração, Diretoria de Administração e Logística Policial.Cargo ou função, Assistência do Diretor.
07/2006 - 02/2009
Serviços técnicos especializados , Instituto Nacional de Criminalística.Serviço realizado, Elaboração de Laudos e Pareceres.
02/2004 - 08/2005
Serviços técnicos especializados , Diretoria de Inteligência Policial.Serviço realizado, Encarregado de caso.
02/2004 - 08/2005
Serviços técnicos especializados , Diretoria de Inteligência Policial.Serviço realizado, Operações de inteligência policial.
09/2003 - 08/2005
Ensino,Disciplinas ministradas, Disciplina Técnicas Operacionais

2023 - Atual

Centro Universitário de Brasília, UniCEUB

Vínculo: Celetista, Enquadramento Funcional: Professor titular

2025 - Atual

Universidade do Distrito Federal - Professor Jorge Amaury Maia Nunes, UnDF

Vínculo: Servidor público, Enquadramento Funcional: Professor Magistério Superior, Carga horária: 40

2010 - 2010

UDF Centro Universitário

Vínculo: Celetista formal, Enquadramento Funcional: Professor

Atividades

01/2010 - 12/2010
Ensino, Ciências Contábeis, Nível: GraduaçãoDisciplinas ministradas, Análise e Contabilidade de Custos 2, Análise e Contabilidade de Custos 1

2017 - 2020

Instituto de Pós-Graduação e Graduação

Vínculo: Professor Visitante, Enquadramento Funcional: Professor

Outras informações:
Professor da disciplinas Auditoria I e II no MBA Perícia e Auditoria Econômico-Financeira.

2005 - 2006

Subsecretaria da Receita do Distrito Federal

Vínculo: Servidor público, Enquadramento Funcional: Fiscal tributário, Carga horária: 40

Outras informações:
Desenvolveu trabalhos na área de benefícios fiscais.

Atividades

08/2005 - 06/2007
Serviços técnicos especializados , Subsecretaria da Receita do Distrito Federal.Serviço realizado, Análise de Benefícios Fiscais.

2000 - 2001

Banco do Brasil - Direção Geral

Vínculo: Servidor público, Enquadramento Funcional: Assistente de Negócios, Carga horária: 40

Atividades

02/2000 - 08/2001
Serviços técnicos especializados .Serviço realizado, Análise de Financiamentos e Empréstimos para Pessoa Jurídica.

2001 - 2002

Banco Citibank

Vínculo: Estágiário, Enquadramento Funcional: Atendimento ao público, Carga horária: 40

Atividades

12/2001 - 09/2002
Serviços técnicos especializados .Serviço realizado, Análise de processos diversos/pessoa jurídica.