2017 | DOMCPS-SP

Padrão

Os ativos e passivos são classificados como circulantes quando é provável que sua
realização ou liquidação ocorra nos próximos doze meses. Caso contrário, são
demonstrados como não circulantes.

3.9. Ajuste a Valor Presente

Os elementos do Ativo e do Passivo decorrentes de operações de curto prazo ou
longo prazo são ajustados a valor presente, tomando por base a origem da transição,
quando relevantes. No encerramento do exercício de 2016 a entidade não constatou
necessidade de registrar referidos ajustes, em decorrência da aplicação dessa prática
contábil.

3.10. Subvenções Governamentais

Os repasses financeiros provenientes de, convênios e parcerias com
Entidades sem Fins Lucrativos que estejam sujeitos a prestação de contas, são
contabilizados em contas específicas do Passivo, e após as prestações de contas os
recursos utilizados são reconhecidos como receitas.

3.11. Receitas

As receitas geradas pela prestação de contas dos recursos utilizados foram
contabilizadas em grupos específicos de Receitas e Despesas, segregado dos
recursos próprios.

4. Caixa e Equivalente de Caixa

O caixa abrange numerário em espécie e cheques, contas bancárias
disponíveis e aplicações financeiras de liquidação imediata.

Equivalentes de caixa são investimentos de curto prazo, prontamente
conversíveis em caixa e com riscos insignificantes de mudança de valor, sendo
demonstrados pelo custo acrescido dos rendimentos resgatados até a data de
encerramento dos balanços apresentados e não superam o valor de mercado.

As aplicações financeiras estão demonstradas pelo valor da aplicação,
acrescidas dos rendimentos correspondentes, apropriados até a data do Balanço.
Com base no regime de competência.

Caixa e Equivalente de , Caixa

Descrição 2.016 2.015

Caixa 263,40 252,75

263,40 252,75

Conta Corrente - Recursos Livres 1.012,49 1.399,63

1.012,49 1.399,63

Conta Corrente - Recursos Subvenção 20,00 0,01

20,00 0,01

Aplicação Financeiras - Recursos Livres 46.826,24 113.323,53

Aplicação Financeiras - Recursos Restritos 17.639,63__0,00

Total____________________________________ 64.465,87 | 113.323,53

5. Créditos a Receber

O saldo da rubrica de Créditos a Receber é composto de Convênios com
Prefeitura Municipal de Campinas e e parceria com a FEAC - Federação das
Entidades Filantrópicas de Campinas.

Créditos a Receber

________________Descrição__2.016__2.015

Co-Financ com a Secretaria da Educação

Municipal__33.670,08 0,00_______

FEAC Federação das Entidades

Assistenciais de Campinas__19.754,28 24.692,88

TOTAL______________________________ 53.424,36 | 24.692,88

6. Imobilizado e Intangível

A entidade mantem controle analítico do saldo de R$=79.946,59=, que
representa o custo histórico do grupo de ativo imobilizado e Intangível descontado
a provisão de depreciação realizada no ano de 2016.

Adicionalmente não realizou adequações conforme novas disposições contábeis
referente ao pronunciamento CPC 27 e IPC 10. A composição do ativo imobilizado
está representada na seguinte forma:

Imobilizado

Descrição 2.016 2.015

Moveis e Utensílios	32.743,45	32.743,45
Veículos	12.140,44	12.140,44
Maquinas e Equipamentos	2.067,00	817,00
Edifício e Instalações	37.905,39	37905,39
Computadores e Periféricos	830,00	830,00
Terreno	30.000,00	30.000,00
Biblioteca	660,00	660,00
Brinquedoteca	9.250,00	9.250,00
Soma do Imobilizado	125.596,28	124.346,28
Depreciação Acumulada e Amortização	45.649,69	31.882,10
Total do Imobilizado	79.946,59	92.464,18

7. Fornecedores

Os saldos estão demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis,
acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos. Quanto à natureza dos
valores que compõem a conta, o saldo é composto por contas de consumo, serviços
periódicos, manutenção e reforma das dependências do Grupo das Servidoras Lea
Duchovni.

8. Obrigações Fiscais e Tributárias

As obrigações fiscais e tributárias registradas são decorrentes de tributos
retidos na fonte pagadora na folha de pagamento, além de retenções em
documentos fiscais de pessoas jurídicas.

9. Obrigações Trabalhistas e Encargos Sociais

Segue abaixo a composição do saldo de obrigações trabalhistas e
encargos sociais.

Obrigações Trabalhistas e Previdenciária
Descrição	2.016	2.015
Salários	21.813,01	16.812,82
FGTS - folha	4.443,30	2.539,42
IRRF Salários	1.048,84	510,15
INSS Folha de Pagamento	2.797,62	2.821,06
PIS	47,67	43,76
Contribuição Sindical, Assist., e Confed	0,00	0,00
ISSQN	4,00	4,00
Provisão para Férias	4.767,07	4.374,56
FGTS - S/Ferias	381,38	349,94
TOTAL	35.302,89	27.455,71

10. Convênios - Receita a Realizar

Os saldos abaixo se referem às receitas a realizar de convênios firmados
com a Secretaria da Educação de Campinas e a FEAC - Federação das Entidades
Assistenciais de Campinas. A receita e a despesa vinculada é reconhecida conforme
aprovação das contas por referidos órgãos.

Convênios a Realizar

Descrição 2.016 2.015

FMDCA 62.008,73 44.300,53

( - ) FMDCA 61.839,73 44.300,53

Total (saldo a devolver)-280,38 0,00

Secretaria Municipal da Educação 1.202.008,41 844.481,85